Diritti di segreteria

I diritti di segreteria, previsti dall’art. 21 del Regolamento BCSM n. 2019-01, sono applicati con riferimento ad attività istruttorie svolte dal Dipartimento Vigilanza, su iniziativa di soggetti privati che non siano già vigilati ai fini di cui al Decreto Delegato n.117/2006 e s.m, inerenti a:
a) istanze di autorizzazione,
b) richieste di parere,
c) quesiti interpretativi su disposizioni vigenti.

ISTANZE DI AUTORIZZAZIONE

Nel caso di istanze, le tariffe sono articolate in funzione della classificazione tassonomica di vigilanza del soggetto in riferimento al quale è richiesto un vaglio autorizzativo di Banca Centrale, distinguendo quindi tra “soggetti autorizzati”, “altri soggetti vigilati od obbligati ad iscrizione in albi/registri tenuti da BCSM” e “soggetti diversi”. 

a) Istanze riferibili a soggetti autorizzati

L’importo è stato parametrato in funzione di quello massimo richiesto per le banche, modulando le altre tariffe sulla base della maggiore o minore complessità operativa degli intermediari, avuta anche presente la possibilità di offrire congiuntamente più prodotti e servizi. 
Nel caso di imprese finanziarie estere, le tariffe sono inferiori rispetto a quelle previste per una costituzione ex novo, tenuto conto del regime di vigilanza prudenziale cui sono già sottoposte nel Paese di insediamento. A quest’ultimo riguardo, una ulteriore distinzione è stata fatta in relazione all’area geografica di appartenenza (UE / non UE), in considerazione del percorso di graduale e sostanziale allineamento tra le disposizioni di vigilanza in vigore nella UE in materia bancaria e finanziaria e quelle in vigore a San Marino, in conformità a quanto previsto dalla vigente Convenzione Monetaria, aspetto che agevola l’analisi in sede istruttoria.

Qualora, la Banca Centrale sia già in possesso di informazioni e documentazione rilevante per la valutazione dell’istanza in relazione ad altre istanze o ruoli svolti dal soggetto istante presso il sistema bancario e finanziario, potrà essere applicato -  su indicazione della Direzione – un fattore di sconto del 25%, ferma restando una tariffa minima di euro 1.200.

b) Istanze riferibili ad altri soggetti vigilati e/o obbligati ad iscrizione in albi/registri tenuti da BCSM

I diritti di segreteria sono stati determinati tenendo conto della:

• ridotta complessità dell’operatività associata alla tipologia di soggetto;
• assenza di parametri patrimoniali e prudenziali analoghi a quelli dei soggetti autorizzati;
• limitata rischiosità sistemica;
• possibilità di operare come persone fisiche.

In coerenza con tali criteri, è stata adottata la seguente articolazione tariffaria.

c) Istanze riferibili a soggetti diversi

I procedimenti di autorizzazione all’emissione di obbligazioni da parte di società (ex art. 31, comma 3 della L. n. 47/2006), e l’eventuale approvazione del prospetto informativo (ex art. 107 della L. 165/2005), richiedono il versamento di un importo fisso pari a euro 1.200 per ciascun procedimento. 

QUESITI E PARERI

Per quanto attiene ai quesiti e alle richieste di parere, l’ammontare dei costi sarà di volta in volta calcolato tenuto conto delle attività di analisi, studio, ricerca o esegesi richieste per fornire il riscontro, fermo restando un importo minimo dei diritti di segreteria pari a € 1.200,00.
I diritti di segreteria sono quindi applicati solo qualora i quesiti posti e i pareri richiesti comportino attività esegetiche di interpretazione di norme vigenti ovvero la puntuale individuazione delle norme applicabili ad una specifica casistica, con necessità di preventiva analisi del caso concreto prospettato, non risolvendosi nel mero rinvio a specifiche disposizioni o nell’indicazione delle corrette modalità applicative delle vigenti disposizioni di vigilanza. 

MODALITÀ DI APPLICAZIONE DEI DIRITTI DI SEGRETERIA

Considerato che l’avvio dell’attività istruttoria da parte del Dipartimento Vigilanza è subordinato all’incasso dei diritti di segreteria, come sopra liquidati, nel caso di:

• istanze di autorizzazione, la documentazione dovrà essere accompagnata da copia della disposizione di bonifico in favore della Banca Centrale della Repubblica di San Marion utilizzando le seguenti coordinate bancarie (IBAN): SM93 V 03225 09800 000010017382 e indicando come causale “Diritti di segreteria ex art.21 Reg.2019-01- rif. Istanza [ … riportare la denominazione del soggetto in riferimento al quale è avanzata l’istanza …]”;
• pareri e/o quesiti, l’importo dei diritti di segreteria nonché i tempi di riscontro stimati per evadere la richiesta formeranno oggetto di tempestiva comunicazione da parte di Banca Centrale al soggetto istante, con le istruzioni per il pagamento dei relativi diritti.

Le istanze di autorizzazione, le richieste di parere e i quesiti interpretativi per i quali siano stati applicati diritti di segreteria s’intenderanno ritirati qualora il versamento dei diritti medesimi non intervenga entro 30 giorni dalla loro liquidazione.